해외주식 양도소득세 신고 완벽 가이드 (2026년)
250만원 공제부터 증권사 대행 vs 셀프 신고, 절세 전략까지 총정리.
해외주식 양도소득세 계산기
미국주식, 해외ETF 등 해외주식 매매 시 발생하는 양도소득세를 손쉽게 계산합니다. 다종목 손익통산, 250만원 기본공제, 22% 세율을 자동 적용하여 실제 납부세액을 확인하세요.
해외주식 양도소득세는 1년간 모든 해외주식 매매의 수익과 손실을 합산(손익통산)한 뒤, 기본공제 250만원을 차감한 과세표준에 22%(소득세 20% + 지방소득세 2%)를 곱하여 계산합니다. 아래 계산기에 종목별 매수·매도 금액을 입력하면 즉시 세액을 확인할 수 있습니다.
종목별 매매 정보 입력
매수금액과 매도금액을 만원 단위로 입력하세요.
종목 1
1번째 종목
만원
2천만원
만원
3,500만원
▲ 테슬라: +1,500만원
총 납부세액
275만원
실효세율 18.3%
세율 22%
테슬라+1,500만원
합산 양도차익1,500만원
기본공제-250만원
과세표준1,250만원
양도소득세 (20%)250만원
지방소득세 (2%)25만원
총 납부세액275만원
본 계산기는 참고용이며, 실제 세금은 개인별 상황에 따라 다를 수 있습니다. 정확한 세금 계산 및 신고는 국세청 홈택스 또는 세무 전문가와 상담하시기 바랍니다.
help해외주식 양도소득세 계산기 사용방법
1
종목 정보 입력
매매한 해외주식의 종목명, 총 매수금액, 총 매도금액을 만원 단위로 입력합니다.
2
다종목 추가
여러 종목을 매매했다면 '종목 추가' 버튼으로 추가 입력하세요. 손익통산이 자동 적용됩니다.
3
결과 확인
종목별 손익 요약, 기본공제 반영, 세율 적용 과정까지 상세한 계산 결과를 확인합니다.
4
URL 공유
계산 결과를 URL로 저장하여 나중에 다시 확인하거나 다른 사람과 공유할 수 있습니다.
해외주식 양도소득세 절세 전략
250만원 분산 실현
매년 250만원까지 비과세되므로, 큰 수익을 한 번에 실현하기보다 여러 해에 걸쳐 나누어 매도하면 세금을 줄일 수 있습니다.
손익통산 활용
수익이 난 종목이 있다면, 손실이 난 종목을 연말에 매도하여 손익을 상계시키면 세금을 줄일 수 있습니다. 매도 후 재매수도 가능합니다.
ISA 계좌 활용
ISA(개인종합자산관리계좌) 내에서 해외 상장 ETF에 투자하면 비과세 또는 분리과세 혜택을 받을 수 있어 절세 효과가 큽니다.
연말 세금 점검
12월 결제일 기준으로 해당 연도 양도차익이 확정되므로, 11~12월에 미리 양도소득을 점검하고 절세 매매를 실행하는 것이 중요합니다.
해외주식 양도소득세 세율 구조
| 구분 | 세율 | 비고 |
|---|---|---|
| 양도소득세 | 20% | 소득세법 제118조의6 |
| 지방소득세 | 2% | 양도소득세의 10% |
| 합계 | 22% | 기본공제 250만원 차감 후 적용 |
info해외주식 양도소득세는 국내 부동산 양도소득세와 달리 누진세가 아닌 단일세율 22%가 적용됩니다. 보유 기간에 따른 세율 차이도 없습니다.
양도소득세 신고·납부 일정
1월 ~ 12월
해외주식 매매 (양도일 = 결제일 기준, 매도 후 2영업일)
다음 해 1월 ~ 2월
증권사에서 해외주식 양도소득 자료 정리 및 대행 신고 안내
다음 해 5월 1일 ~ 31일
종합소득세 확정신고 기간 — 해외주식 양도소득 신고·납부
6월 이후
미신고 시 무신고가산세(20%) + 납부지연가산세(일 0.022%) 부과
자주 묻는 질문
해외주식 양도소득세는 1년간(1월~12월) 모든 해외주식 매매 수익과 손실을 합산(손익통산)한 뒤, 기본공제 250만원을 차감한 과세표준에 22%(소득세 20% + 지방소득세 2%)를 곱하여 계산합니다.
네, 매년 1월 1일부터 12월 31일까지의 양도차익을 기준으로 250만원 공제가 적용됩니다. 전년도에 공제를 못 받았다고 이월되지 않으므로, 매년 250만원 한도를 활용하는 것이 절세에 유리합니다.
네, 같은 해에 이익과 손실이 있다면 반드시 합산 신고해야 합니다. 예를 들어 A주식에서 500만원 이익, B주식에서 200만원 손실이면 순수익 300만원에서 250만원 공제 후 50만원에 대해서만 세금이 부과됩니다.
해외주식 양도소득세는 다음 해 5월 1일~31일 종합소득세 확정신고 기간에 신고·납부합니다. 증권사 대행 신고 서비스를 이용하면 편리하지만, 여러 증권사를 이용하는 경우 직접 합산 신고해야 합니다.
매수·매도 시점 각각에 해당일의 매매기준율(서울외국환중개 기준)을 적용합니다. 환율이 상승하면 원화 기준 양도차익이 커져 세금이 늘어날 수 있습니다. 환차익 자체가 별도로 과세되진 않지만, 양도차익 계산에 간접 반영됩니다.
아닙니다. 국내 상장주식과 해외주식(미국 등)은 별도 과세 체계입니다. 해외주식 양도소득은 해외주식끼리만 손익통산이 가능하며, 국내 대주주 양도소득과는 합산되지 않습니다.
아닙니다. 배당소득은 양도소득세가 아닌 배당소득세(15.4%) 대상입니다. 연간 금융소득(이자+배당)이 2,000만원을 초과하면 금융소득종합과세 대상이 됩니다. 양도소득세와는 별도입니다.
매년 250만원 공제를 활용하여 수익을 분산 실현하는 것이 가장 효과적입니다. 또한 손실 난 종목을 연말에 매도해 손익통산을 활용하거나, ISA 계좌를 활용하면 절세 효과를 높일 수 있습니다.
info
본 계산기는 참고용이며, 실제 세금은 개인별 상황에 따라 다를 수 있습니다. 정확한 세금 계산 및 신고는 국세청 홈택스 또는 세무 전문가와 상담하시기 바랍니다.
